Налоговая оптимизация и планирование

 

Законодательство предоставляет большие возможности для налоговой оптимизации, но пользоваться ими нужно осторожно. Как «нащупать» границу между «хорошей» и «плохой» оптимизацией? Какие возможности налоговой оптимизации принесут обоснованную налоговую выгоду? И как продать бизнес без уплаты налогов? С такими ситуациями сталкиваются многие бухгалтера, однако не все знают правильные выходы из ситуаций. Выход один — узнать у эксперта о путях законного решения этих вопросов.

​

Кроме того бывает руководитель организации имеет искаженное представление о реальных последствиях воздействия на параметры налогообложения и в связи с этим неправильные целевые установки в осуществлении и оценке результатов такого воздействия.

​

Самым действенным способом повышения доходности бизнеса является не просто снижение размера уплачиваемых налогов (этого можно добиться, снизив число операций и замедлив оборачиваемость капитала), а построение эффективного менеджмента и налоговое планирование. То есть снижение налогового бремени должно являться для предприятия не тактическим ходом, а грамотно выстроенной стратегией.

​

Для того чтобы определиться, необходимо ли что-то кардинально менять в системе управления компании, следует сначала высчитать налоговую нагрузку.

​

Приведем ситуации, при которых необходима налоговая оптимизация:

• Если общая налоговая нагрузка не превышает 15% от чистого дохода компании по итогам года, то потребность в налоговом планировании и прогнозировании у предприятия минимальная.

• Если налоговая нагрузка составляет от 20 до 35% у предприятий малого и среднего бизнеса, то потребность в налоговом планировании актуальна. Для того чтобы прогноз и налоговое планирование осуществлялись эффективно и своевременно, необходимо ввести штатную единицу, которой следует поручить эти функции, либо передать данную работу налоговому эксперту на аутсорсинг. Отдельный специалист, а в крупных компаниях — целая команда профи будет контролировать все налоговые обязательства и участвовать в составлении бизнес-планов на следующий год с целью осуществления бизнес-прогноза.

• При реализации крупных или нестандартных проектов будет целесообразным привлекать специалиста по налоговому планированию на аутсорсинговой основе.

• Если налоговая нагрузка превышает 40%, то предприятию жизненно необходимо уделить пристальное внимание налоговому планированию. Иначе оно просто станет неконкурентоспособным и в конечном счете может и вовсе обанкротиться. В такой ситуации налоговое планирование должно стать самым важным элементом работы топ-менеджмента. Для средних и крупных компаний предпочтительно создание отдела по налоговому планированию.

 

Как происходит построение работы для проведения оптимизации налогообложения у Заказчика:

• Определяемся с формой нашего взаимодействия – удаленно или на территории Заказчика;

• Обсуждаем и фиксируем план аналитической работы, заключаем договор;

• В рамках работы запрашиваются внутренние Локально-нормативные акты организации, а также необходимые экономические показатели работы предприятия;

• Проводится расчет, обоснование, оформление результатов анализа, разрабатываются рекомендации;

• При необходимости, проводится мониторинг за внедрением и реализацией предложений.

​

Результатом проделанной аналитической работы будет Отчет, в котором будет приведен подбор оптимального воздействия на денежные потоки организации, возникающие в процессе налогообложения, в целях их гармонизации.

​

Стоимость за Оптимизацию налогообложения определяется индивидуально, все будет зависеть от схемы учета, налогообложения, вида деятельности, структуры предприятия.